Робота в Німеччині дає не лише вищу зарплату, а й можливість повернути значну частину сплаченого прибуткового податку. Ключем до отримання високої суми є Werbungskosten – витрати, пов’язані з вашою професійною діяльністю. У цій статті ми пояснимо, які витрати можна відняти від податку в Німеччині, щоб гроші повернулися на ваш рахунок.
Regeld – повернення податку з Німеччини онлайн
Що таке Werbungskosten?
Це всі витрати, які ви несете для того, щоб отримати, забезпечити та зберегти свій дохід. У Німеччині діє фіксована сума (так званий Arbeitnehmer-Pauschbetrag), яка у 2024 році становить 1230 євро. Це означає, що податкова автоматично враховує цю суму. Проте, якщо ваші документально підтверджені витрати вищі — ви можете отримати набагато більше!
Основні категорії витрат для списання:
1. Доїзди до роботи (Pendlerpauschale)
Це найпопулярніша категорія. Незалежно від того, як ви дістаєтеся до роботи — власним авто, потягом чи велосипедом — вам нараховується фіксована сума за кожен кілометр відстані від дому до роботи:
- 0,30 євро за кожен з перших 20 кілометрів.
- 0,38 євро за кожен наступний кілометр (починаючи з 21-го км).
Увага! Ключове правило відрахування: Ця сума не повертається безпосередньо готівкою в повному обсязі. Її основна функція — зменшити Ваш дохід, що підлягає оподаткуванню. Це означає, що Ви фактично знижуєте базу, від якої нараховується податок, що в результаті призводить до вищої суми повернення або меншої доплати.
2. Подвійне ведення господарства (Doppelte Haushaltsführung)
Якщо ви орендуєте житло в Німеччині через роботу, а ваша основна домівка (сім’я) залишається в Україні, ви можете списати:
- Витрати на оренду квартири в Німеччині (до 1000 євро на місяць).
- Комунальні послуги (світло, вода, опалення).
- Вартість поїздки додому до родини один раз на тиждень.
3. Обладнання робочого місця та інструменти
Якщо ви купуєте інструменти, спеціальне програмне забезпечення або фахову літературу за власні кошти, ви можете вирахувати це з податків. Це також стосується:
- Мобільного телефону та інтернету (якщо вони використовуються для роботи).
- Офісних меблів (стіл, крісло), якщо ви працюєте в режимі Home Office.
4. Робочий одяг та його прання
Списати можна лише спеціалізований одяг (наприклад, каски, захисне взуття, медичні халати, уніформу). Цікаво, що ви можете списати не лише вартість покупки, а й витрати на прання цього одягу вдома — податкова приймає розрахунки, засновані на вазі прання за рік!
5. Курси та навчання
Ви підвищували кваліфікацію? Мовні курси (німецька мова), професійні тренінги та навіть навчання в університеті, пов’язане з вашою професією, підлягають списанию. Обов’язково зберігайте сертифікати та рахунки-фактури.
6. Витрати на переїзд (Umzugskosten)
Якщо ви переїхали ближче до місця роботи, що скоротило ваш шлях щонайменше на одну годину на день (туди і назад), ви можете списати витрати на переїзд — навіть за фіксованою ставкою (без пред’явлення всіх чеків).
Чому важливо збирати чеки та квитанції?
Хоча податкова приймає багато фіксованих сум (паушалей), при великих витратах вас можуть попросити надати докази. Зберігайте рахунки на ваше ім’я (Rechnungen), банківські виписки та договори в одному місці.
Підсумок: Правильне відображення Werbungskosten — це найпростіший шлях до зниження податкової бази та отримання максимального повернення грошей. Багато хто втрачає сотні євро, бо боїться складних бланків.
Якщо у вас виникли запитання, ви можете зв’язатися з нами за телефоном +380979671721 або електронною поштою info@regeldukraine.com
Податок Німеччина – як повернути податок ? Для цього Вам Lohnsteuerbescheinigung (або ж виписки по заробітній платі Abrechnung і заповнена анкета на нашому сайті.
Тел. +380979671721
Facebook Розрахунок податку з Німеччини
Telegram: t.me/regeldukraine Instagram: https://instagram.com/regeld.ua
М. Ряшів,
Вул. Ліса Кулі 6/7
35-025
